Las criptomonedas están ganando una mayor adopción como medio de pago y depósito de valor y se están utilizando con gran efecto, y en línea con su virtud del anonimato, en los recursos y canales de DarkWeb que son conocidos por ser la parte “turbia” de Internet.
Pero mientras algunos países como Irán y Japón están adoptando legislaciones favorables para el desarrollo de la minería y el uso de criptomonedas para los estratos más amplios de la población, la Federación de Rusia ha adoptado una ley que entró en vigor en enero de 2021, que, esencialmente, cruza descarta la posibilidad de utilizar criptomonedas como medio de pago dentro del país, aunque permite la posesión y el comercio como mercancía.
Demasiado en juego
Las razones por las que las criptomonedas están siendo prohibidas en algunos países son bastante evidentes y están directamente relacionadas con su uso potencial como medio de pago para subvertir los regímenes de sanciones existentes, comprar bienes ilegales o transferir fondos obtenidos ilegalmente en el extranjero a cuentas en el extranjero.
A este respecto, es importante señalar que, a diferencia de la percepción pública (y mucho menos del efectivo físico), las criptomonedas como Bitcoin apenas se utilizan para financiar actividades delictivas. Según un informe de la firma de investigación Chainalysis, en 2019, la actividad delictiva estuvo representada por el 2,1% de todo el volumen de transacciones. En 2020, este número cayó aún más al 0.34% (alrededor de $ 10 mil millones de dólares).
Las criptomonedas se ven como algunas herramientas que podrían destruir el sistema monetario fiduciario existente, y dado que todos los estados modernos, sin excepción, han abandonado durante mucho tiempo el patrón oro y se han cambiado a sistemas monetarios nacionales con emisiones ilimitadas, se acercan a las criptomonedas con gran precaución. El éxodo masivo de poblaciones a las criptomonedas solo puede preverse tras la adopción de sus emisiones ilimitadas, lo que conduciría al colapso de los mercados de deuda y la hiperinflación, o algunos dirían, al revés.
Si sucediera, la lucha contra las criptomonedas se convertiría en una lucha por la supervivencia de los estados, y eso significaría la adopción de una dimensión completamente diferente de la legislación destinada a no limitar el uso de las criptomonedas, sino su prohibición total.
Una actitud irreconciliable hacia las criptomonedas no es de ninguna manera exclusiva de China e India, ya que los países de la civilización occidental, aunque aún restringidos, esperan extraer dividendos de los aspectos tecnológicos de la cripto revolución y la aplicación de tecnologías blockchain. Pero tal apertura solo podría durar hasta que los monopolios fiduciarios se vean amenazados. La retórica de los senadores estadounidenses sobre la amenaza que representan las monedas digitales de los bancos centrales para el dólar estadounidense y cómo socavan la influencia geopolítica de Estados Unidos no es una redacción hueca, sino un llamado al unísono inevitable en visiones más previsoras que podrían significar tiempos difíciles para esta clase de activos emergente. La realidad, por supuesto, es que la naturaleza descentralizada de las criptomonedas dificulta el cumplimiento de cualquier prohibición, excepto en los puntos de contacto con bancos y otras instituciones financieras reguladas.
De Rusia Con Ley
La regulación de las criptomonedas entró en vigor en la Federación de Rusia el 1 de enero. La ley niega a las criptomonedas una de las principales propiedades del dinero, ya que no las reconoce como medio de pago.
La ley define los activos financieros digitales como derechos digitales, cuya emisión, contabilidad y circulación solo es posible mediante la realización de entradas en un sistema de información basado en un libro mayor distribuido o una cadena de bloques. Dichos activos se pueden utilizar como prenda, para transacciones de compra y venta, intercambio de un tipo de activo digital por otro, incluidos los emitidos bajo las reglas de los sistemas de información extranjeros, o para derechos digitales de otro tipo.
La ley también acuña el término monedas digitales, que, a diferencia de los activos financieros digitales, no tienen un emisor y están clasificadas por ley como propiedad con todos los derechos relevantes. Por lo tanto, las monedas digitales están sujetas al impuesto sobre la renta de las personas físicas. Las personas registradas como empresarios individuales y entidades legales tienen derecho a realizar registros sobre la emisión de activos financieros digitales y el Banco de Rusia tiene derecho a determinar las características de los activos financieros digitales que los inversores no calificados pueden adquirir y limitar el monto de sus inversiones en tales activos. Todas las transacciones con activos financieros digitales deberán realizarse solo a través de operadores de cambio, que estén certificados por el Banco Central, principalmente bancos y bolsas de valores.
Los ciudadanos rusos, los extranjeros que residen en el país, así como las empresas, deben informar sobre la obtención del derecho a disponer de monedas digitales, incluso a través de terceros, presentar informes sobre transacciones con monedas digitales y sobre saldos de monedas digitales anualmente a más tardar 30 de abril, si el monto de la transacción supera los 600.000 rublos. Si el informe no se presenta a tiempo, la cantidad de monedas digitales recibidas o retiradas, dependiendo de cuál sea mayor, estará sujeta a una multa del 10%, o del 40% en caso de impago o pago incompleto del impuesto correspondiente. También se ha concedido a las autoridades fiscales el derecho a solicitar extractos bancarios sobre las transacciones de personas sospechosas de violar la ley en vigor.
Las razones subyacentes
El Banco de Rusia cree que tales reglas para regular las criptomonedas permitirán digitalizar los instrumentos financieros tradicionales y ampliar las formas alternativas de atraer inversiones, así como proteger a los inversores y ciudadanos de las pirámides financieras, el fraude en línea, las actividades delictivas en los recursos de DarkWeb y evitar la salida. de capital en offshores.
El Ministerio de Finanzas de Rusia incluso ha propuesto una ley que prevé el encarcelamiento por violar las reglas de circulación de criptomonedas. De acuerdo con la ley propuesta, los propietarios de criptomonedas pueden ser encarcelados hasta por tres años con varios otros tipos de castigo criminal también propuestos, como multas de hasta 2 millones de rublos, dependiendo de la gravedad del delito, sin embargo, esta iniciativa fue eliminado de la versión final de la ley. Los propietarios de criptomonedas se enfrentarán a responsabilidad penal si no informan a las autoridades fiscales sobre transacciones con dinero virtual. La responsabilidad vendrá en multas que ascienden a 100 000 RUB a 2 000 000 RUB, dependiendo del volumen de criptomonedas que no se declaró.
También se propone establecer responsabilidad administrativa y una multa por emisión ilegal de criptomonedas:
de 50 000 a 500 000 rublos para los ciudadanos;
de 100 000 a 1 000 000 de rublos para funcionarios;
de 200 mil a 2 millones de rublos para personas jurídicas.
Por violación de las reglas para transacciones con criptomonedas, así como por aceptación ilegal como pago se impondrá una multa de:
de 20 000 a 200 000 rublos para los ciudadanos;
de 50 000 a 400 000 rublos para funcionarios;
de 100 000 a 1 000 000 de rublos para personas jurídicas.
Hacer cumplir
Las autoridades rusas tienen la intención de confiar en un sistema de inteligencia artificial que les permitirá monitorear Internet en busca de acciones prohibidas con criptomonedas y analizar el movimiento de activos financieros digitales, identificar proveedores de servicios y realizar investigaciones relacionadas con la circulación ilegal de activos digitales.
El sistema también permitiría eliminar parcialmente el anonimato de los participantes en transacciones con criptomonedas, y escanear Internet para detectar imágenes con detalles de recaudación de fondos para actividades ilícitas, así como detectar mensajes relacionados con lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.
Conclusión
En general, la posición de las autoridades rusas está en línea con la mayoría de los estados que están lidiando con la corrupción o la amenaza del terrorismo. Teniendo en cuenta las virtudes de las criptomonedas que permiten el anonimato y la capacidad de transferir cantidades casi ilimitadas de fondos a cualquier persona, en cualquier lugar, no es difícil imaginar que los fondos adquiridos ilegalmente se envíen al extranjero para evitar impuestos.
Pero si bien las leyes que se están adoptando en la Federación de Rusia tienen nobles bases para hacer cumplir los impuestos y prevenir el financiamiento del terrorismo, también están privando a los ciudadanos rusos de la posibilidad de usar criptomonedas para pagar bienes y servicios directamente. Tal posición contradice el desarrollo del mercado de criptomonedas en Rusia, que vio aproximadamente 420 millones de dólares estadounidenses en rublos rusos utilizados en 2020 para comprar Bitcoin solo en los intercambios. Sin embargo, abre la posibilidad de adaptarse a la ley y el desarrollo de nuevos rumbos en la industria.
