La planificación patrimonial para las carteras de inversión siempre ha sido algo complicada, pero en la era de las monedas digitales, lo ha sido mucho más. Solía ser que los inversores podían redactar un testamento e incluir elementos como certificados de acciones en una caja de seguridad para sus familiares y que la transferencia de inversiones se realizaría sin problemas. Ahora, existen nuevas leyes y protocolos que deben observarse si un inversor quiere estar seguro de que sus activos digitales se transfieren de forma segura cuando llegue el momento.
A continuación, exploraremos algunos de los entresijos de la planificación patrimonial cuando se trata de activos digitales. En algunos casos, las reglas no han cambiado. En otros, hay nuevas consideraciones a tener en cuenta que es posible que los inversores tradicionales aún no conozcan.
El conocimiento y el acceso son clave
Quizás la consideración más importante cuando se planifica el patrimonio con criptomonedas es asegurarse de que el albacea de su patrimonio sepa qué activos posee y cómo puede acceder a ellos. Un informe reciente de Forbes sugiere que el acceso a estos activos puede ser el componente más difícil de todo el proceso.
Los inversores en criptomonedas son notoriamente inconstantes sobre cómo almacenan sus claves digitales y códigos de acceso. Esto no es sorprendente, ya que estas contraseñas permiten el acceso completo a carteras digitales. Por otro lado, si es demasiado complicado con las cosas, corre el riesgo de perder el código. Si esto sucede, a menudo no hay forma de recuperar el acceso, y una billetera llena de tokens de criptomonedas puede quedar sin usar permanentemente.
Pam Morgan, experta en planificación de herencia de criptoactivos, recomienda un método anticuado: “Soy un gran fanático del papel y el bolígrafo” para enumerar claves de criptomonedas para ejecutores y herederos. Morgan agrega que “es más importante explicarles [a ellos] los tipos de activos, ubicaciones clave y controles de acceso que está usando para seguridad. Los controles de acceso son cosas como PIN, frases de contraseña, requisitos de firma múltiple o bloqueo de tiempo”.
El lado legal de las cosas
Sin embargo, incluso con una explicación clara de dónde están sus activos digitales y cómo sus herederos pueden acceder a ellos, es posible que esté provocando problemas legales a sus familiares más cercanos si no toma medidas deliberadas. Idealmente, los inversores considerarán tanto la accesibilidad técnica como las ramificaciones legales. Sin considerar los problemas legales asociados con la planificación patrimonial, los inversores podrían estar preparando a sus herederos para juicios prolongados. Por otro lado, reconoce Morgan, “sin claves [criptográficas], una orden judicial es impotente”.
Morgan recomienda hacer al menos dos copias de registros de activos y almacenarlos en ubicaciones separadas. Es posible que valga la pena actualizar estas listas hasta una vez por semana, especialmente para inversores de criptomonedas muy activos. Por otro lado, el abogado de Chicago Michael Goldberg, otro experto en planificación patrimonial de criptomonedas, sugiere que los comerciantes que solo están activos con poca frecuencia probablemente puedan salirse con la suya con menos listas de activos. “Tengo una variedad bastante amplia [de tokens]”, explica, y agrega que recomienda crear y actualizar una lista una vez al año.
Desde una perspectiva legal, la mayoría de los estados han promulgado leyes en los últimos años que permiten a los ejecutores administrar los activos digitales de manera similar a como podrían administrar los activos tradicionales. Esto podría ayudar a los ejecutores a sentir la necesidad de vender activos en criptomonedas rápidamente; esto puede evitar que sientan la reacción de los herederos si las monedas virtuales bajan de valor mientras tanto. Aún así, aunque la ley se apresura a ponerse al día con la planificación del patrimonio criptográfico, hay espacio para crecer. La presidenta del National College of Probate Judges, Tamara Curry, sugiere que los juristas tendrán que conocer mejor las criptomonedas. “Los tribunales van a estar más inundados. Los jueces van a tener que ser educados y conscientes de qué buscar cuando estos activos se presenten ante ellos”, dijo Curry.
