Aprender a calcular el porcentaje de ganancia de su inversión es sencillo y es un dato fundamental en la caja de herramientas del inversor.

Para calcular la ganancia porcentual de una inversión, los inversores deben determinar primero cuánto costó originalmente la inversión o el precio de compra. A continuación, el precio de compra se resta del precio de venta de la inversión para llegar a la ganancia o pérdida de la inversión.

Si los inversores no tienen el precio de compra original, pueden obtenerlo de su corredor. Las empresas de corretaje proporcionan confirmaciones comerciales en papel o electrónicamente para cada transacción, incluida la compra original y el precio de venta, así como los detalles financieros de la inversión.

CONSEJOS CLAVE

• Al calcular el porcentaje de ganancia o pérdida de una inversión, los inversores deben determinar primero el costo original o el precio de compra.
• A continuación, el precio de compra se resta del precio de venta de la inversión para llegar a la ganancia o pérdida de la inversión.
• Tome la ganancia o pérdida de la inversión y divídala por el monto original de la inversión o el precio de compra.
• Finalmente, multiplique el resultado por 100 para obtener el cambio porcentual en la inversión.

Determinación del porcentaje de ganancia o pérdida

• Tome el precio de venta y reste el precio de compra inicial. El resultado es la ganancia o la pérdida.
• Tome la ganancia o pérdida de la inversión y divídala por el monto original o el precio de compra de la inversión.
• Finalmente, multiplique el resultado por 100 para llegar al cambio porcentual en la inversión.

Si el porcentaje resulta ser negativo porque el valor de mercado es más bajo que el precio de compra original, también llamado base de costo, hay una pérdida en la inversión. Si el porcentaje es positivo porque el valor de mercado o el precio de venta es mayor que el precio de compra original, hay una ganancia en la inversión

Formula for Calculating Percentage Gain or Loss

• El cálculo del porcentaje de ganancia o pérdida producirá el monto en dólares equivalente a la ganancia o pérdida en el numerador.
• El monto en dólares de la ganancia o pérdida se divide por el precio de compra original para crear un decimal. El decimal muestra cuánto representa la ganancia en comparación con cuánto se invirtió originalmente.
• Multiplicar el decimal por 100 simplemente mueve el lugar decimal para proporcionar el porcentaje de ganancia o pérdida en comparación con el monto de la inversión original.

Para determinar el porcentaje de ganancia o pérdida sin vender la inversión, el cálculo es muy similar. El precio de mercado actual sustituirá al precio de venta. El resultado sería la ganancia (o pérdida) no realizada, lo que significa que la ganancia o pérdida no se realizaría ya que la inversión aún no se ha vendido.

Por qué es importante calcular el porcentaje de ganancia o pérdida

Calcular la ganancia o pérdida de una inversión como porcentaje es importante porque muestra cuánto se ganó en comparación con la cantidad necesaria para lograr la ganancia.

Por ejemplo, si dos inversores ganaban 500 dólares cada uno por invertir en las mismas acciones, ambos tenían la misma ganancia. Al principio, parece que ambas inversiones lograron el mismo resultado. Sin embargo, si un inversor gastó $ 20 000 cuando se compró originalmente la acción y el segundo inversor gastó solo $ 10 000, el segundo inversor se desempeñó mejor porque había menos dinero en riesgo.

Además, el segundo inversor podría invertir los otros $ 10,000 (suponiendo que ambos tuvieran $ 20,000 para invertir) en una segunda acción y obtener una ganancia adicional.

Ejemplos de cálculo de porcentaje de ganancia o pérdida

El cálculo de porcentaje de ganancia o pérdida se puede utilizar para muchos tipos de inversiones. A continuación se muestran dos ejemplos.

Valores

Como ejemplo, digamos que un inversionista compró 100 acciones de Intel Corp. (INTC) a $ 30 por acción, lo que significa que la inversión inicial costó $ 3,000 (precio de $ 30 * 100 acciones).

Las 100 acciones se vendieron a $ 38 por acción, lo que significa que el producto de la venta sería de $ 3800 ($ 38 por acción * 100). El valor en dólares de la ganancia de la inversión sería de $ 800 ($ 3800 – $ 3000).

El cálculo de la ganancia porcentual sería:

($ 3,800 ingresos de venta – $ 3,000 costo original) / $ 3,000 = 0.2667 x 100 = 26.67%.

Alternativamente, la ganancia se puede calcular utilizando el precio por acción, de la siguiente manera:

• (Precio de venta de $ 38 – precio de compra de $ 30) / $ 30 = 0,2666 x 100 = 26,67%.

Índice

Si un inversor quisiera determinar cómo se ha desempeñado el Promedio Industrial Dow Jones (DJIA) durante un período determinado, se aplicaría el mismo cálculo. El Dow es un índice que rastrea 30 acciones de las empresas más establecidas en los Estados Unidos.

Digamos, como ejemplo, que el Dow Jones abrió en 24.000 y cerró en 24.480 al final de la semana.

El cálculo de la ganancia porcentual sería:

(24,480 – 24,000) / 24,000 = 0.02 x 100 = 2%

Consideraciones especiales: tarifas y dividendos

La inversión no está exenta de costos, y esto debe reflejarse en el cálculo del porcentaje de ganancia o pérdida. Los ejemplos anteriores no consideraron las comisiones ni los impuestos de los corredores.

Para incorporar los costos de transacción, reduzca la ganancia (precio de venta – precio de compra) por los costos de inversión.

Tarifa

Usando el ejemplo de Intel anterior, digamos que el corredor le cobró al inversionista $ 75 en tarifas. La ganancia porcentual se calcularía de la siguiente manera:

• (($ 3,800 ingresos de venta – $ 3,000 costo original) – $ 75) / $ 3,000 = 0.2416 x 100 = 24.16%.

Podemos ver que la comisión de intermediación redujo la tasa de rendimiento porcentual de la inversión en más de un 2% o de 26,67% a 24,16%.

Dividendos

Si la inversión pagó algún ingreso o distribuciones, como un dividendo, el monto deberá agregarse al monto de la ganancia. Un dividendo es un pago en efectivo que se paga a los accionistas y se configura por acción.

Usando el ejemplo de Intel, digamos que la empresa pagó un dividendo de 2 dólares por acción. Dado que el inversor poseía 100 acciones, Intel pagaría 200 dólares divididos en cuatro pagos trimestrales.

La ganancia porcentual se calcularía de la siguiente manera:

• (($ 3,800 ingresos de venta – $ 3,000 costo original) + $ 200) / $ 3,000 = 0.3333 x 100 = 33.33%.

Suponiendo que no hubo comisiones de corretaje y las acciones se mantuvieron durante un año, podemos ver que el dividendo aumentó la tasa de rendimiento porcentual de la inversión en más del 6% o del 26,67% al 33,33%.

Si las acciones no se mantuvieran durante un año y, en cambio, se mantuvieran durante dos trimestres, agregaríamos $ 100 al monto de la ganancia (en lugar de $ 200) ya que los pagos de dividendos trimestrales serían de $ 50 cada uno.

Al incorporar los costos de transacción, las tarifas de la cuenta, las comisiones y los ingresos por dividendos, los inversores pueden obtener una representación más precisa del porcentaje de ganancia o pérdida de una inversión.