Dadas sus fluctuaciones volátiles de precios, es posible que bitcoin no sea una inversión ideal para la jubilación. Sin embargo, algunas empresas de servicios financieros ahora ofrecen la opción de invertir en la criptomoneda a través de cuentas individuales de jubilación (IRA) autodirigidas. Bitcoin IRA, uno de los primeros proveedores en este espacio, afirma haber procesado $ 400 millones en inversiones de jubilación de clientes en el espacio de la moneda digital a partir de marzo de 2020.1

A continuación, veremos algunos de los pros y los contras de invertir en una IRA de Bitcoin. Sin embargo, primero exploraremos qué es una IRA de Bitcoin y en qué se diferencia de las cuentas de jubilación tradicionales.

CONSEJOS CLAVE

• Una IRA de Bitcoin es una IRA con bitcoins u otras criptomonedas en su cartera.
• Para el IRS, los bitcoins se consideran y se gravan como propiedad.
• Algunas ventajas de los bitcoins son que diversifican las carteras, se espera que crezcan en popularidad y disponibilidad, y que los inversores pueden beneficiarse de un tratamiento fiscal favorable.
• Algunas desventajas incluyen tarifas elevadas, volatilidad extrema y uso global limitado en los negocios.

¿Qué son las IRA de Bitcoin?

No existe una cuenta específica del Servicio de Impuestos Internos (IRS) diseñada para criptomonedas. Por lo tanto, cuando los inversores se refieren a una “IRA de Bitcoin”, esencialmente se refieren a una IRA que incluye bitcoins u otras monedas digitales dentro de su cartera de participaciones.

Desde 2014, el IRS ha considerado bitcoin y otras criptomonedas en las cuentas de jubilación como propiedad, lo que significa que las monedas se gravan de la misma manera que las acciones y los bonos.2 Los titulares de IRA que deseen incluir tokens digitales en sus cuentas de jubilación deben contar con la ayuda de un custodio. .

El problema con el que se encuentran muchos inversores es que puede ser difícil encontrar un custodio que acepte bitcoins en una IRA. Afortunadamente para aquellas personas comprometidas a incluir bitcoin en sus IRA, las IRA autodirigidas (SDIRA) permiten con mayor frecuencia activos alternativos como las criptomonedas.

Recientemente, los custodios y otras empresas diseñadas para ayudar a los inversores a incluir bitcoins en sus cuentas IRA se han vuelto cada vez más populares. Algunas de estas empresas incluyen BitIRA, Equity Trust y Bitcoin IRA, uno de los primeros líderes en el campo.

Ventajas y desventajas de las IRA de Bitcoin

Ventajas

Las personas pueden encontrar que incluir tenencias de bitcoins o altcoins puede agregar diversificación a las carteras de jubilación. Esto puede ayudar a proteger esas cuentas de jubilación en caso de una recesión importante del mercado u otra actividad tumultuosa en el futuro.

Quizás más que diversificación, los inversores inclinados a agregar tenencias de bitcoins a sus IRA probablemente crean que las criptomonedas continuarán creciendo en popularidad y accesibilidad en el futuro. Con su perspectiva a largo plazo, las cuentas IRA son un vehículo excelente para inversiones que tienen un gran potencial en la escala de décadas. Por supuesto, los detractores de las criptomonedas pueden argumentar que bitcoin y otros tokens digitales siguen sin estar probados en el mejor de los casos, o volátiles e inestables en el peor.

Para aquellos que tengan la intención de invertir en bitcoins, es posible que eviten los elevados impuestos sobre las ganancias de capital al incluir monedas digitales en ciertos tipos de cuentas de jubilación. Sin embargo, también hay otras tarifas a considerar, como veremos a continuación.

Desventajas

La extrema volatilidad de Bitcoin en los últimos años hace que sea difícil de vender como inversión para la jubilación para muchos. La criptomoneda líder experimenta habitualmente fluctuaciones de precios significativas; Luego de un precio récord de más de $ 16,000 por bitcoin en diciembre de 2017, el precio se desplomó. Bitcoin se recuperó un poco en 2019, pero a junio de 2020, su precio sigue siendo casi la mitad de ese valor récord.

Peor aún, los pesimistas probablemente argumentarían que la exageración que rodea al bitcoin y las monedas digitales como una nueva forma revolucionaria de moneda ha demostrado hasta ahora ser dramáticamente exagerada. Una década después de su introducción por primera vez, bitcoin aún no ha reemplazado a ninguna moneda fiduciaria, y sigue siendo difícil para las personas en la mayor parte del mundo realizar negocios diarios con cualquier moneda digital.

Otra desventaja clave de incluir bitcoin en una IRA son las tarifas. El comercio de Bitcoin a través de una IRA es diferente del comercio de acciones normal o del comercio en las bolsas de criptomonedas, que no son custodios. Los posibles beneficios fiscales de operar con bitcoins a través de una cuenta IRA autodirigida vienen con sus propios desafíos. El más importante de ellos es el gasto de tarifas y riesgos adicionales. Debido a que las empresas que ofrecen servicios IRA autodirigidos no están sujetas a obligaciones fiduciarias de corredores, los inversores están en apuros si no evalúan los riesgos asociados con los mercados de cifrado.

Las tarifas para el comercio de bitcoins adoptan varias formas durante el proceso de inversión, desde las tarifas de configuración inicial hasta las tarifas de custodia y negociación y las tarifas de mantenimiento anual. Por ejemplo, configurar una cuenta IRA autodirigida de $ 50,000 para negociar puede costar hasta $ 6,000 en cargos durante una configuración inicial dependiendo del proveedor.4 También existen tarifas recurrentes de custodia y mantenimiento que cobran los proveedores de dichos servicios.

Finalmente, cada comercio de criptomonedas también incurre en su propio conjunto de tarifas del socio comercial y custodio del proveedor de servicios. Un proveedor típico puede cobrar un 3,5% por transacción por cada compra y un 1% o una tarifa fija por cada venta. Además, existe el hecho de que el retiro prematuro también puede resultar en que las personas sean gravadas a la tasa de ganancias de capital. En conjunto, esas tarifas podrían anular las ventajas fiscales que ofrecen las cuentas IRA.

Consideraciones Especiales

Los requisitos únicos de Bitcoin, como la seguridad y la custodia, han aumentado las tarifas por los servicios ofrecidos a través de cuentas IRA. Los custodios de IRA que trabajan con criptomonedas también deben estar preparados para asumir obligaciones de informes adicionales con el IRS, lo que puede terminar traduciéndose en tarifas más altas para los inversores.

Mientras tanto, los proveedores de servicios están ofreciendo incentivos para que las personas ingresen a las criptomonedas. Tanto Bitcoin IRA como BitIRA han ofrecido descuentos a los clientes para promocionar sus servicios. Sin embargo, incluso con descuentos, la perspectiva de ingresar a un espacio volátil plagado de estafas bajo su propio riesgo puede no ser atractiva para la mayoría de los inversores.